| TABLEAU DE CONCORDANCE AVEC LE PLAN DE COMPTES | ||||
| ÉTAT 014 : VENTILATION DES ÉLÉMENTS D'ACTIF, DE PASSIF ET D'HORS BILAN CONCERNANT LES APPARENTÉS | ||||
| Code Ligne | NUMÉROS DE COMPTES | |||
| ACTIF | ||||
| A001 | OPÉRATIONS AVEC LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS | (A618 + A628 + A638 + A648 + F111 + N960 ) | ||
| A618 | Comptes ordinaires débiteurs | ex.1211 + ex.1212 + ex.1213 + ex.1215 si débiteurs | ||
| A628 | Valeurs reçues en pension | ex.1312 + ex.1322 | ||
| A638 | Comptes et prêts de trésorerie | ex.1332 + ex.1342 | ||
| A648 | Prêts financiers | ex.1351 | ||
| F111 | Prêts subordonnés | ex.4051 + ex.4052 | ||
| N960 | Créances en souffrance | ex.191 - ex.198 - ex.199 + ex.4911 - ex.4981 - ex.4991 | ||
| B001 | OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE | (B130 + B280 + B641 + B642 + B643 + F160 + F480 + N970) | ||
| B130 | Comptes chèques et comptes courants débiteurs | ex.2011 + ex.2012 si débiteurs | ||
| B280 | Crédits à la clientèle | ex.221 + ex.222 + ex.224 + ex.225 + ex.226 + ex.227 + ex.231 + ex.237 + ex.241 + ex.242 + ex.247 + ex.251 + ex.252 + ex.257 + ex.261 + ex.262 + ex.267 (sans tenir compte des intérêts courus à recevoir) | ||
| B641 | Valeurs reçues en pension | ex.2731 + ex.2732 | ||
| B642 | Prêts de trésorerie | ex.2741 + ex.2742 | ||
| B643 | Prêts financiers | ex.2743 | ||
| F160 | Prêts subordonnés | ex.4061 + ex.4062 | ||
| F480 | Crédit-bail et location avec option d'achat | (à extraire de la comptabilité financière) | ||
| N970 | Créances en souffrance | ex.291 - ex.298 - ex.299 + + ex.4911 - ex.4981 - ex.4991 + ex.4919 - ex.4989 - ex.4999 | ||
| D002 | OPÉRATIONS SUR TITRES | (D150 + D250 + F170 + F250 ) | ||
| D150 | Titres de transaction | ex.3031à 3035 + ex.3037 + ex.3038 + ex. 3051 + ex.3052 + ex.3057 + ex.3058 | ||
| D250 | Titres de placement | ex.3131 à 3135 + ex.3137 - ex.3139 + ex.3151 + ex.3152 + ex.3157 - ex.3159 | ||
| F170 | Titres subordonnés | ex.4011 + ex.4012 + ex.4021 + ex.4022 | ||
| F250 | Titres d'investissement | ex.4121 à 4126 + ou - 4127 - ex.4129 | ||
| E150 | DÉBITEURS DIVERS | ex.359 | ||
| T014 | TOTAL | |||
| P A S S I F | ||||
| G001 | OPÉRATIONS AVEC LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS | (G618 + G628 + G638 + G648 + M111) | ||
| G618 | Comptes ordinaires créditeurs | ex.1211 + ex.1212 + ex.1213 + ex.1215 si créditeurs | ||
| G628 | Valeurs données en pension | ex.1412 + ex.1422 | ||
| G638 | Comptes et emprunts de trésorerie | ex.1432 + ex.1442 | ||
| G648 | Emprunts financiers | ex.1451 | ||
| M111 | Emprunts subordonnés | ex.5412 + ex.5422 | ||
| J001 | OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE | (J130 + J370 + J641 + J642 + J643 + M140) | ||
| J130 | Comptes à vue et comptes créditeurs | ex.2011 + ex.2012 si créditeurs + ex.2021 + ex.2022 | ||
| J370 | Dépôts à terme | ex.2051 + ex.2055 | ||
| J641 | Valeurs données en pension | ex.2711 + ex.2712 | ||
| J642 | Emprunts de trésorerie | ex.2721 + ex.2722 | ||
| J643 | Emprunts financiers | ex.2723 | ||
| M140 | Emprunts subordonnés | ex.5419 + ex.5429 | ||
| K001 | OPÉRATIONS SUR TITRES | (K140 + M160) | ||
| K140 | Titres de créance émis | ex.3311 + ex.3321 + ex.3331 + ex.3371 | ||
| M160 | Titres subordonnés | ex.5411 + ex.5421 | ||
| L150 | CRÉDITEURS DIVERS | ex.369 | ||
| T015 | TOTAL | |||
| HORS BILAN | ||||
| H150 | ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT DONNÉS | ex.801 + ex.802 | ||
| H250 | ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT REÇUS | ex.811 + ex.812 | ||
| H350 | ENGAGEMENTS DE GARANTIE DONNÉS | ex.821 + ex.822 + ex.823 + ex.824 + ex.825 | ||
| H450 | ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS | ex.831 + ex.832 | ||
| H550 | ENGAGEMENTS SUR TITRES | ex.8417 + ex.8427 | ||
| H551 | Titres vendus à réméré | ex.8417 | ||
| H552 | Titres achetés à réméré | ex.8427 | ||
| (*) ex signifie extraire (+) signifie plus (-) signifie moins | ||||